Activitățile de verificare a situației fiscale personale a persoanelor fizice se desfășoară �n baza următoarelor acte normative:
Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare - Titlul IV Impozitul pe venit;
Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 3696 din 16 decembrie 2015 pentru stabilirea unor competenţe de exercitare a inspecţiei fiscale pe �ntreg teritoriul ţării;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 3704/2015 privind stabilirea elementelor de patrimoniu şi de venituri ce trebuie declarate de persoana fizică supusă verificării situaţiei fiscale personale, precum şi a modelului declaraţiei;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 675/2018 privind aprobarea metodelor indirecte de stabilire a veniturilor şi a procedurii de aplicare a acestora, cu modificările și completările ulterioare;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 2117/2018 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate �n activitatea de verificare a situaţiei fiscale personale, cu modificările și completările ulterioare;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 2778/2020 privind competenţa de exercitare a verificării situaţiei fiscale personale şi a activităţilor preliminare acesteia, cu modificările și completările ulterioare;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 3632 din 5 octombrie 2020 privind stabilirea unor competenţe de efectuare a verificării documentare;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 3666 din 7 octombrie 2020 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate �n activitatea de verificare documentară, cu modificările și completările ulterioare;
Ordinul Președintelui ANAF nr. 920 din 13 iunie 2023 privind persoanele fizice cu averi mari.