• INFORMARE privind prelucrarea datelor cu caracter personal în cadrul activităţii de soluţionare a petiţiilor şi de acordare a audienţelor

• Ghidul pentru exercitarea drepturilor de către persoanele ale căror date cu caracter personal sunt prelucrate în cadrul ANAF

• Modele de cereri privind exercitarea drepturilor conferite de Regulamentul UE 2016/679

Direcţia generală antifraudă fiscală (DGAF) este o structură fără personalitate juridică în cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu sediul în Bucureşti, Piaţa Presei Libere, nr. 1, Corp C3, et. 3-4, sector 1.

DGAF, în calitate de operator de date cu caracter personal, prelucrează datele cu caracter personal, în conformitate cu prevederile Hotărârii Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, Ordonanţei de urgenţă a guvernului nr. 74/2013 privind unele măsuri pentru îmbunătăţirea şi reorganizarea activităţii Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, în următoarele scopuri:

• identificarea contribuabililor cu grad de risc fiscal;
• identificarea şi instrumentarea fenomenelor de fraudă fiscală şi vamală;
• prevenirea, constatarea contravenţiilor şi aplicarea sancţiunilor, potrivit atribuţiilor prevăzute de lege;
• constatarea stării de fapt fiscale;
• monitorizarea transporturilor de bunuri, reprezentând achiziţii intracomunitare, în punctele de trecere a frontierei de stat;
• soluţionarea petiţiilor adresate direcţiei generale;
• verificarea autenticităţii şi realităţii bonurilor fiscale înscrise în ”Baza de date Loteria bonurilor fiscale”;
• transmiterea de informaţii la solicitarea autorităţilor judiciare competente, autorităţilor publice în scopul îndeplinirii obligaţiilor prevăzute de lege, precum şi a autorităţilor fiscale ale altor ţări, în condiţii de reciprocitate;
• schimbul de informaţii cu diverse autorităţi/instituţii publice cu atribuţii similare din alte state, precum şi cu organizaţiile internaţionale de profil pe probleme legate de combaterea evaziunii fiscale şi fraudei fiscale şi vamale.

Categoriile de date cu caracter personal pe care le prelucrăm

În cursul efectuării de controale antifraudă, DGAF are acces la anumite date cu caracter personal aparţinând reprezentanţilor legali ai contribuabilului/plătitorului, angajaţilor, martorilor, sau ale altor persoane care au avut sau au relaţii comerciale sau juridice cu contribuabilul verificat.

După caz, colectarea şi prelucrarea datelor personale a contribuabililor/plătitorilor se realizează:

1. direct de la contribuabil/plătitor;
2. alte persoane care au avut sau au relaţii economice cu contribuabilul/plătitorul;
3. prin intermediul petiţiilor/solicitărilor/adreselor/informărilor primite la sediu sau prin poşta electronică/fax de la diverse persoane fizice, juridice de drept public sau privat;
4. din consultarea bazelor de date la care DGAF are acces;
5. schimbul internaţional de informaţii în baza unor legi speciale sau acordurilor de cooperare internaţională la care România este parte.

Astfel, datele cu caracter personal prelucrate de către DGAF, sunt următoarele:

1. nume şi prenume;
2. codul numeric personal/număr de identificare fiscală;
3. serie şi număr carte identitate/buletin identitate/paşaport;
4. autoritatea emitentă şi data emiterii;
5. adresa de domiciliu sau reşedinţă;
6. data naşterii ;
7. semnătura;
8. cetăţenia;
9. profesia;
10. locul de muncă;
11. adresă e-mail;
12. număr telefon;
13. date din permisul de conducere/certificatul de înmatriculare;
14. date financiare (ex: conturi bancare, rulaje şi/sau solduri ale conturilor bancare deţinute, etc.);
15. date privind bunurile deţinute (ex: bunuri imobile/terenuri, mijloace de transport etc.);
16. date privind categoria veniturilor din activităţi independente, salarii şi asimilate salariilor, cedarea folosinţei bunurilor, investiţii, transferul proprietăţilor imobiliare din patrimoniul personal, din alte surse;
17. calitatea de asociat/acţionar/administrator.

Furnizarea datelor cu caracter personal evidenţiate reprezintă o obligaţie legală, iar nerespectarea acestei condiţii are ca şi consecinţă sancţionarea în conformitate cu prevederile legislaţiei în domeniu, iar în situaţia în care prelucrarea datelor în cauză are ca obiect soluţionarea unei petiţii, refuzul furnizării datelor duce la clasarea acesteia.

Datele cu caracter personal vor fi păstrate atât timp cât este necesar pentru îndeplinirea obligaţiilor legale, în raport cu persoana dumneavoastră şi pentru a asigura conformitatea cu obligaţiile legale instituite în sarcina DGAF, după care vor fi arhivate potrivit legislaţiei aplicabile.

Categorii de destinatari ai datelor cu caracter personal

În vederea realizării unuia sau mai multor scopuri din cele menţionate mai sus, DGAF poate transmite datele dumneavoastră cu caracter personal următoarelor categorii de destinatari:

• direcţii de specialitate din cadrul aparatului central al ANAF (inclusiv structuri subordonate);
• organe de urmărire penală;
• instanţe de judecată;
• structuri de poliţie;
• instituţii ale statului (organizate atât la nivel central cât şi teritorial);
• instituţii ale statelor membre din Uniunea Europeană şi din afara Uniunii Europene.

Transferul de date cu caracter personal

Stocarea şi prelucrarea datelor cu caracter personal se realizează pe teritoriul României. Cu toate acestea, este posibil să transferăm anumite date ale dumneavoastră cu caracter personal unor instituţii/autorităţi localizate pe teritoriul Uniunii Europene, sau în afara Uniunii, inclusiv în ţări cărora Comisia Europeană nu le-a recunoscut un nivel adecvat de protecţie a datelor cu caracter personal.

Vom adopta întotdeauna măsuri adecvate pentru a ne asigura că orice transfer internaţional de date cu caracter personal este gestionat cu atenţie, cu scopul de a vă proteja drepturile şi interesele.

Transferurile către alte instituţii ale statelor membre ale Uniunii Europene, şi din afara Uniunii Europene, se realizează în baza unor legi speciale sau acorduri de cooperare internaţională la care România este parte.

În conformitate cu prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 privind protecţia persoanelor fizice în ceea ce priveşte prelucrarea datelor cu caracter personal şi privind libera circulaţie a acestor date ÅŸi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia datelor), aveţi următoarele drepturi:

• Dreptul la informare.
• Dreptul de acces la datele cu caracter personal.
• Dreptul la rectificarea datelor cu caracter personal.
Dreptul la ştergerea datelor cu caracter personal (dreptul de a fi uitat).
• Dreptul la restricţionarea prelucrării.
• Dreptul la opoziţie.
• Dreptul de a nu face obiectul unei decizii bazate exclusiv pe prelucrarea automată, inclusiv crearea de profiluri.
• Dreptul de a retrage consimţământul în orice moment - atunci când prelucrarea se bazează pe art. 6 alin. (1) lit. a) sau pe art. 9 alin. (2) lit. a) din Regulamentul general privind protecţia datelor - fără însă a afecta legalitatea prelucrării efectuate pe baza consimţământului înainte de retragerea acestuia.
• Dreptul de a depune plângere către Autoritatea Naţională de Supraveghere a Prelucrării Datelor cu Caracter Personal, ce are sediul în Bucureşti, sector 1, Bulevardul General Gheorghe Magheru nr. 28-30.

Exercitarea drepturilor o puteţi face printr-o cerere depusă personal sau trimisă prin poştă la sediul nostru din strada Piaţa Presei Libere, nr.1, corp C3, etajul 3-4, sector 1, municipiul Bucureşti sau la adresa de e-mail: antifrauda.generala@anaf.ro.